Vous étiez nombreux à participer à notre webinaire du 24 septembre 2024 sur la thématique « Anticiper sa retraite, les clés pour les professions libérales. » Par manque de temps, nous n’avons pas pu répondre à l’ensemble des questions. Nous avions décidé de publier un article Foires Aux Questions pour vous apporter pleine satisfaction. Pour toutes questions supplémentaires, vous pouvez nous contacter et demander notre expert Retraite, Quy Nguyen.
Pourquoi les libéraux doivent-ils travailler jusqu’à 67 ans ?
C’est une idée reçue. Bien que l’âge du taux plein ait été fixé à 67 ans pour tous, salariés comme professions libérales, il est possible de partir avant cet âge, mais avec une décote si tous les trimestres ne sont pas validés. À 67 ans, vous percevez une retraite sans décote, quel que soit le nombre de trimestres validés. L’âge légal de départ à la retraite est de 64 ans, mais partir à cet âge sans tous les trimestres entraîne une pension réduite sauf exception pour les carrières longues, pénibles ou encore si présence d’un handicap.
Mon chiffre d’affaires est supérieur à 49 368 € par mois. Cela affecte-t-il ma retraite ?
Oui et non. Vos cotisations sont basées sur vos revenus soumis à cotisations, divisés en deux tranches :
• Tranche 1 : Revenus jusqu’à 46 368 €, maximum 525 points avec une cotisation maximale de 3 816 €.
• Tranche 2 : Revenus de 46 369 € à 231 840 €, maximum 25 points avec une cotisation maximale de 4 335 €.
Le nombre de points est calculé proportionnellement à votre cotisation et arrondi à la décimale la plus proche.
Le montant de la retraite est-il versé dès le premier mois ?
Oui, votre retraite de base et complémentaire est versée mensuellement, à terme échu. La pension de janvier, par exemple, est versée en fin de mois.
Exceptions : Si votre pension est inférieure à 20 € brut/trimestriels, elle est versée annuellement. Si elle est comprise entre 20 € et 100 € brut/trimestriels, elle est versée trimestriellement.
Est-ce que des cotisations au-delà d’un certain montant ne génèrent plus de droits pour le cotisant ?
Non, les cotisations sur la tranche 2 génèrent des points de retraite supplémentaires, mais de manière limitée (25 points maximum pour les revenus entre 46 369 € et 231 840 €).
Si je m’arrête à 62 ans, puis-je partir à 64 ans sans tous mes trimestres ?
Si vous prenez votre retraite sans avoir tous vos trimestres, une décote de 1,25 % par trimestre manquant s’applique, jusqu’à un maximum de 20 trimestres manquants. Si vous partez à 67 ans, aucune décote n’est appliquée, quel que soit le nombre de trimestres validés.
ZOOM SUR LES ENFANTS
Combien de mois de majoration apporte un enfant pour la retraite ?
Chaque parent peut bénéficier de 8 trimestres de majoration :
• 4 trimestres pour la maternité ou l’adoption.
• 4 trimestres pour l’éducation durant les quatre premières années.
Pour les enfants nés avant 2010, ces trimestres reviennent automatiquement à la mère. Pour ceux nés après 2010, 4 trimestres de maternité sont accordés à la mère, mais les parents doivent décider de la répartition des 4 trimestres d’éducation (2 automatiques à la mère, 2 répartis entre les deux).
Un congé parental avant la réforme compte-t-il pour des trimestres supplémentaires ?
Le congé parental peut donner lieu à une majoration de trimestres en plus des 8 trimestres par enfant, mais il n’augmente pas le montant de la retraite. Il est possible de demander des relevés CAF de plus de 25 ans pour vérifier cette période.
ZOOM SUR LA RECONVERSION REORIENTATION DE CARRIERE
Que se passe-t-il si j’arrête mon activité libérale après 15 ans pour devenir salarié ?
Vos points de retraite acquis auprès de la CARPIMKO restent valables et seront convertis en rente lors de votre retraite. Ils s’ajouteront à votre pension de salarié (CARSAT/CNAV et Agirc-Arrco) ainsi que les autres retraites auxquelles vous aurez cotisé.
Si je travaille moins en fin de carrière, cela affectera-t-il ma retraite ?
Oui, car votre retraite est basée sur vos revenus d’activité. Moins vous cotisez, moins vous accumulez de points. La retraite est proportionnelle à vos cotisations, calculée au prorata et arrondie à la décimale près.
Est-il judicieux de continuer une activité mixte (salarié et libéral) ?
Cela dépend de votre situation individuelle. Le mode de calcul de la retraite des salariés et des libéraux est très différent. Pour les salariés, la pension est calculée sur les 25 meilleures années, tandis que pour les libéraux, c’est un système à points. Il est conseillé de faire une analyse approfondie en fonction de votre carrière.
Le cumul emploi-retraite est-il possible dans ma profession actuelle ? Y a-t-il un revenu minimum ?
Oui, le cumul emploi-retraite permet de percevoir votre retraite tout en travaillant. Il existe deux types :
• Cumul intégral : sans limitation de revenus si vous remplissez certaines conditions.
• Cumul plafonné : vous devez respecter un plafond de revenus (46 368 € en 2024). Depuis 2024, le cumul emploi-retraite crée de nouveaux droits.
Si j’ai eu une carrière mixte (salarié puis libéral), comment sera calculée ma retraite ?
Chaque caisse de retraite calcule votre pension indépendamment selon les règles spécifiques. Vous aurez donc plusieurs pensions : retraite de base et complémentaire de salarié (CARSAT/CNAV + Agirc-Arco) et retraite libérale (CNAVPL, complémentaire Carpimko, surcomplémentaire ASV).
Zoom sur les arrêts maladie
Les trimestres sont-ils validés en cas d’arrêt de longue maladie ?
Oui, les périodes d’inactivité (maladie, maternité, chômage, etc.) permettent de valider des trimestres, même si elles ne donnent pas lieu à des cotisations. Toutefois, ces trimestres ne sont pas toujours pris en compte pour certains dispositifs de retraite anticipée.
Zoom sur l’accompagnement
Qui peut nous aider à étudier notre plan de retraite ?
Nous avons un service spécialisé dédié aux questions de la retraite pendant et après l’activité. Vous pouvez nous consulter pour toutes questions liées à votre retraite. Nous ne vendons aucun produit uniquement la prestation d’accompagnement.
Gestion de la cessation d’activité et réintégration de mon local à ma retraite
Concernant la gestion d’une cessation d’activité (achat de murs, travaux, prêts professionnels), il est essentiel de consulter un expert pour obtenir des conseils sur la fiscalité, la plus-value, et la gestion de votre patrimoine. Asartis vous accompagne sur ces spécialités. Nous avons des équipes dédiées.
Cet article vous offre une vue d’ensemble des principales questions liées à la retraite, mais chaque situation est unique. N’hésitez pas à consulter nos professionnels pour un accompagnement personnalisé. Contactez-nous au 02 41 05 30 30 et demandez Quy Nguyen.
